версия для печати
Лизинг движимого имущества (нового).
Суть и преимущества
Лизинг движимого имущества является одним из наиболее удобных финансовых инструментов в промышленности. Договор лизинга позволяет предприятию любого размера модернизировать свои производственные мощности без значительных вложений. Вы имеете возможность получать в лизинг имущество с длительным сроком поставки, монтажа и ввода в эксплуатацию.
- Лизинг движимого имущества предоставляет возможность обновления основных фондов предприятия без отвлечения оборотных средств.
- Лизинг движимого имущества позволяет получить средства производства сразу, а рассчитываться за них в рассрочку и при этом существенно экономить на налогах.
- При лизинге срок окупаемости новой техники и оборудования значительно меньше срока ее полезной эксплуатации из-за применения коэффициента ускоренной амортизации.
- Лизинг существенно быстрее, проще и экономичнее чем кредит. При лизинге, как правило, не требуется дополнительных залогов, обременения имущества заемщика или поручительства третьих лиц. Залогом будет выступать само финансируемое имущество.
- Рассрочка платежа снижает стартовую финансовую нагрузку лизингополучателя
- Лизингополучатель освобождается от уплаты налога на имущество, т.к. имущество находится на балансе лизингодателя.
Объекты и программы
Новое движимое имущество включает в себя не бывшие в употреблении: легковые и грузовые автомобили, прицепы и полуприцепы, железнодорожный подвижной состав, дорожную, строительную технику и оборудование. Как правило, лизингополучатель самостоятельно выбирает поставщика и оборудование, а лизингодатель его приобретает и передает в лизинг. В лизинг можно получить практически любое оборудование, которое продается и может быть выкуплено в рамках установленных условий финансирования.
Финансирование приобретения нового движимого имущества осуществляется по следующим программам:
- Для легковых и грузовых автомобилей, прицепов и полуприцепов - «минимальные требования», «минимальное удорожание», «стандарт», «эффект». При индивидуальном анализе объекта лизинга возможно применение программы «минимальный аванс» и «комфорт»*.
- Для оборудования, железнодорожного подвижного состава, дорожной, строительной техники - «минимальные требования», «минимальное удорожание», «стандарт». При индивидуальном анализе объекта лизинга возможно применение программ «минимальный аванс», «эффект» и «комфорт»*.
*при применении этих программ по результатам финансового анализа может потребоваться дополнительно обеспечение (в редких случаях).
Сроки принятия решений о предоставлении лизинга
В связи с индивидуальностью каждого объекта лизинга, сроки рассмотрения составляют от 1 до 5 рабочих дней с момента предоставления пакета документов.
Требуемые документы
Стандартный пакету документов
Этапы сделки
- выбор Лизингополучателем предмета лизинга и оформление заявки, предварительный выбор программы лизинга.
- предоставление для экспресс-анализа бухгалтерского баланса (форма № 1) и отчета о прибылях и убытках (форма № 2) на последнюю отчетную дату.
- предварительное подтверждение Лизингодателем возможности финансирования и программы лизинга, либо предложение другой программы; предоставление лизингополучателю предварительного графика лизинговых платежей.
- согласование предварительного графика лизинговых платежей по основным параметрам сделки (срок лизинга, размер аванса и др.).
- подготовка и передача лизингополучателем пакета документов с указанными в перечне параметрами.
- принятие решения по финансированию сделки (*).
- согласование и подписание договоров лизинга и купли-продажи. Реализация договоров начинается после внесения Лизингополучателем авансового платежа.
- оплата лизингополучателем авансового платежа.
- оплата поставщику по договору купли – продажи либо поставки (**).
- страхование предмета лизинга, приемка предмета лизинга с подписанием акта сдачи-приемки.
- регистрация предмета лизинга в органах государственной регистрации и оформление доверенности на лизингополучателя (при необходимости).
- оплата лизингополучателем лизинговых платежей в соответствии с графиком платежей; мониторинг эксплуатации предметов лизинга. (***)
- по окончании срока лизинга передача предмета лизинга на баланс лизингополучателя (****).
* В случае если в процессе анализа, будут выявлены сведения, препятствующие заключению договора лизинга, клиент незамедлительно информируется об этом и ему возвращается весь полученный от него пакет документов. Основными причинами отказа от одобрения сделки являются наличие негативной информации о клиенте по линии правоохранительных органов, сведений о недобросовестном исполнении им своих обязательств, а также недостоверность представленной финансовой отчетности. Проводится анализ и оценка кредитоспособности лизингополучателя. В зависимости от стоимости имущества и выбранной программы лизинга процедуры оценки делятся на минимальную, упрощенную и стандартную. Основными факторами являются показатели размера активов, выручки, кредиторской и дебиторской задолженности предприятия.
** Контроль за поставкой оборудования и прочими, связанными с поставкой моментами, осуществляется лизинговой компанией совместно с клиентом.Такая схема позволяет эффективно и оперативно решать все вопросы, возникающие в период прохождения данного этапа.
*** После передачи оборудования клиенту предусмотрен мониторинг эксплуатации предметов лизинга со стороны Лизингодателя. Под мониторингом мы понимаем посещение бизнеса клиента, доступ к предмету лизинга для контроля за его состоянием, степенью загруженности и износом. Регулярность посещений зависит от платежной дисциплины клиента.
**** Подписывается акт сверки задолженности и дополнительное соглашение к договору лизинга, на основании которого клиент становится собственником оборудования.
Требования к лизингополучателю
- Юридическое лицо или индивидуальный предприниматель
- Система налогообложения любая
- Срок деятельности не менее 1 года (кроме программы «минимальные требования»)
Характеристики программ для движимого имущества (нового)
- Срок договора от 2 до 4 лет (в зависимости от предмета лизинга может быть увеличен в индивидуальном порядке для постоянных клиентов)
- Сумма договора: от 300 000 рублей до 50 000 000 рублей
- Валюта: рубли
- Страхование оплачивается Лизингополучателем ежегодно, Выгодоприобретателем по договору страхования является Лизингодатель
- Стоимость предмета лизинга: цены официальных дилеров или производителей
- Предмет лизинга учитывается на балансе Лизингодателя
- При предоставлении заявки необходимо указать амортизационную группу лизингового имущества
- Дополнительные услуги: регистрация ТС в ГИБДД, включение страхования в лизинговые платежи и другие – за счет Лизингополучателя
- Вознаграждение Лизингодателя за оформления документов составляет 0,5% от стоимости передаваемого в лизинг имущества, не менее 3000 рублей и не более 39000 рублей за контракт.
|
